Key-Person-Absicherung Rechner
Ermitteln Sie die wirtschaftliche Absicherungssumme für unersetzliche Leistungsträger. Berechnen Sie Gehalts-Multiplikatioren und Umsatz-Ausfallrisiken.
Lesen Sie auch: Key-Person-Leitfaden, DCF-Bewertung
So funktioniert es
A key man insurance calculator estimates coverage from salary multiple, profit at risk, or replacement cost when a critical owner or employee drives revenue.
<div class="space-y-6"> <p>Die Absicherung von Schlüsselpersonen sichert dem Unternehmen bei Verlust wichtiger Wissensträger die Liquidität, um die Nachbesetzung zu finanzieren.</p> </div>
Wie viel Key-Person-Versicherung braucht ein KMU?
Key-Person-Versicherung deckt Umsatzrisiko bei Ausfall eines Gründers oder Schlüsselmitarbeiters. Methoden: Gehaltsmultiplikator (3–10× W-2), EBITDA-Anteil oder Ersatz-/Einstellungskosten.
SBA-Gläubiger und Boards verlangen oft Mindestdeckung vor Closing—Rechner als Spanne, nicht als Carrier-Angebot nutzen.
Abzugsfähigkeit und steuerpflichtige Leistungen variieren—Struktur mit CPA und Makler klären.
Leitfaden, Beispiele und Methodik
How to use this key man insurance calculator
A key man (key person) insurance calculator sizes face amount from salary multiple, profit at risk, or replacement cost. Enter the person's compensation, share of revenue or profit they influence, and hiring timeline assumptions. Lenders and investors often ask for 3–10× salary or a multiple of EBITDA tied to that role—use the method your bank letter or board expects.
Salary multiple method
Multiply W-2 or owner draw by 3× to 10× depending on industry and how replaceable the role is. A solo founder who is the entire sales pipeline may need the high end; a technical co-founder with a bench team may sit mid-range. Document the multiple in your insurance application narrative.
Profit at risk and replacement cost
Profit at risk estimates how much EBITDA could disappear for 12–24 months if the key person is gone. Replacement cost adds recruiting fees, signing bonuses, training ramp, and lost deals during the search. Many boards want the higher of salary multiple and profit-at-risk—not the average.
Example (USD)
| Method | Input | Indicative face amount |
|---|---|---|
| Salary × 5 | $180,000 W-2 | $900,000 |
| Profit at risk | 35% of $1.2M EBITDA | $420,000/yr × 2 yr runway |
| Replacement | $75k search + 6 mo revenue dip | Varies by pipeline |
Policy ownership and tax (overview)
Business-owned policies on employees other than the owner often pay premiums from the company and name the business as beneficiary. Deductibility and taxable fringe benefits depend on who is insured and who pays—confirm with your CPA before binding coverage. Personal policies on yourself follow different rules.
Common mistakes
- Using a round $500k or $1M with no tie to financials.
- Forgetting disability alongside life coverage for operating roles.
- Letting a decade-old policy ride after revenue doubled.
- Naming the wrong beneficiary for SBA or investor covenant compliance.
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Häufige Fragen
Sind die Beitragszahlungen für Keyman-Policen steuerlich abzugsfähig?
Erfolgt die Absicherung zugunsten des Betriebes (Firma ist Beitragszahler und Begünstigter), sind die Beiträge steuerlich meist nicht als Betriebsausgabe abziehbar. Im Gegenzug ist dafür die Auszahlungssumme im Schadensfall beim Unternehmen in der Regel körperschaftsteuerfrei.
Risiko-Lebensversicherung (Term) vs. Kapitalbildend (Whole Life) für Firmen?
Risikoversicherungen (Term Life) sichern einen definierten Horizont ab (z.B. 10 Jahre während Krediten) und sind extrem günstig. Kapitalbildende Tarife (Whole/Universal) bauen Rücklagen auf, sind aber um ein Vielfaches teurer und machen nur in der langfristigen Nachfolgeplanung Sinn.
Key-Man-Rechner?
Schätzt Deckungssumme über Gehalt, Gewinn oder Ersatz.
Prämien absetzbar?
Meist nicht abzugsfähig.
Welche Summe?
Gewinnverlust + Ersatzkosten.