Calculateur d'Impôt sur la Plus-Value
Calculez votre plus-value imposable et l'impôt estimé pour l'immobilier, les actifs d'entreprise et les actions. Prend en compte les exonérations B2B.
Lisez aussi: Guide complet du calculateur, Guide fiscal US et actions, Calculateur fiscal crypto
Comment ça marche
A capital gains tax calculator estimates US federal tax on an asset sale using basis, proceeds, and whether the gain is short- or long-term.
<div class="space-y-6"> <p>Nous estimons que la gestion rigoureuse de la fiscalité sur les transactions de cession est essentielle pour pérenniser vos gains financiers. Lors de la cession d'un bien immobilier, d'un portefeuille d'actions ou de parts sociales d'entreprise, la taxation des gains de capital (plus-values) peut amputer une part décisive de votre profit théorique d'investissement.</p> <h3 class="text-lg font-bold text-white mt-4">Méthodes de calcul fiscal et abattements</h3> <p>La plus-value taxable est calculée de la manière suivante: <strong>Plus-value Imposable = Prix de Cession Net - (Prix d'Acquisition d'Origine + Frais d'Enregistrement + Dépenses de Travaux d'Amélioration justifiées)</strong>.</p> </div>
Plus-values US: court vs long terme
Plus-value = produit de vente moins base ajustée (achat + améliorations − amortissement). Moins de 12 mois : court terme ; au-delà : long terme fédéral possible.
Exclusion §121 résidence, harvest de pertes et NIIT pas entièrement modélisés.
Grosses ventes actions ou crypto nécessitent coordination impôt d'État—estimation fédérale éducative.
Guide, exemples et méthodologie
How to use this capital gains tax calculator
Enter sale proceeds, cost basis (purchase price plus buy-side fees), and holding period. Short-term gains (held one year or less) generally follow ordinary federal income brackets; long-term gains often use preferential rates of 0%, 15%, or 20% depending on taxable income. State tax, Net Investment Income Tax (NIIT), and loss carryforwards are not fully modeled—use results as a planning estimate.
Example (USD)
| Scenario | Proceeds | Basis | Gain type |
|---|---|---|---|
| Stock held 18 months | $25,000 | $14,000 | Long-term $11,000 |
| Crypto held 8 months | $8,000 | $6,200 | Short-term $1,800 |
| ETF lot sale | $42,000 | $38,500 | Long-term $3,500 |
Short-term vs long-term holding period
The IRS counts from the day after purchase through the sale date. Selling at 366 days can change treatment versus 364 days. For RSU shares, basis for a later sale is usually FMV included in W-2 at vest—not zero—so immediate sales after vest often show small capital gain or loss, not the full sale amount.
Loss harvesting and wash sales
Capital losses offset gains in the same tax year; excess losses deduct up to $3,000 of ordinary income annually with carryforward. Tax-loss harvesting in stocks triggers wash-sale rules if you repurchase a substantially identical security within 30 days. Crypto wash-sale rules depend on current legislation—confirm before year-end trades for tax optics only.
Home sale exclusion (overview)
Primary residence sales may exclude up to $250,000 ($500,000 married filing jointly) of gain if ownership and use tests are met. This calculator focuses on securities and general assets—not the full home-sale worksheet.
Common mistakes
- Using purchase price without adding commissions to basis.
- Treating entire RSU sale proceeds as capital gain (vest FMV was already ordinary income).
- Ignoring state capital gains or surtaxes.
- Mixing short-term and long-term lots without specific identification.
Related tools
For crypto disposals, use the crypto capital gains calculator. For equity comp, pair with RSU and ISO/AMT calculators before a large sale in the same year as vest or exercise.
Related calculators
- Calculateur d'Économie d'Impôt S-Corp
- Calculateur d'Impôts des Sociétés
- Calculateur d'Impôt Crypto
- Calculateur Exercice de Stock-Options & Impôt Minimum Alternatif (AMT)
Questions fréquentes
Quelle est la différence entre les gains de court terme et de long terme ?
Les gains à court terme sont taxés comme un revenu ordinaire. Les gains à long terme bénéficient d'un prélèvement forfaitaire libératoire unique ou d'abattements pour durée de détention sur l'immobilier.
Peut-on compenser l'impôt sur les plus-values avec des pertes passées ?
Oui. Les moins-values subies lors d'années antérieures sont déductibles de vos gains de même nature, limitant l'impôt dû sur vos plus-values de l'année courante.
Plus-values court vs long terme ?
Court terme souvent imposé plus fort (USA).
Réduire légalement l'impôt ?
Moins-values, durée, enveloppes fiscales.