Calculateur RSU & Stock-Options
Estimez le rendement net de vos actions gratuites (RSU) et options après impôt sur le revenu d'exercice, croissance cumulée et taxation sur les gains.
Lisez aussi: Guide complet du calculateur, Guide fiscal US et actions, Guide RSU et fiscalité
Comment ça marche
An RSU tax calculator models withholding and net shares when restricted stock units vest at fair market value as W-2 income.
<p>L'octroi d'Actions Gratuites (RSUs) ou d'Options de souscription représente un pilier majeur de la rémunération des cadres et ingénieurs des entreprises modernes. La gestion stratégique de ce capital exige de comprendre précisément la règle fiscale française et européenne. Lors de la période d'acquisition (vesting), la valeur des actions livrées est assimilée à un salaire classique. Ce gain d'acquisition subit l'impôt sur le revenu à votre taux marginal ainsi que les prélèvements sociaux de plein fouet.</p>
<p>Les plans d'options quant à eux, offrent un droit d'achat à prix prénégocié. Le gain de levier financier n'apparaît qu'au jour de l'exercice par la différence avec le cours boursier sous forme de spread.</p>
<p>Notre logiciel trace la trajectoire de valorisation nette de votre portefeuille d'actionnariat. En identifiant la dégressivité des différents prélèvements fiscaux en fonction de la durée de portage effectif des titres, vous pouvez choisir de conserver vos parts ou de vendre d'ici quelques années pour alléger votre facture globale.</p>
Vesting RSU et retenue
Les RSU vestées sont un revenu W-2 à la juste valeur le jour du vest. La retenue supplémentaire (22 % fédéral typique) peut être insuffisante si votre tranche marginale est plus haute.
Sell-to-cover laisse moins d'actions nettes que le grant suggère—modélisez actions nettes et cash après vest.
Les gros vests peuvent affecter les subsides ACA et la phase-out des crédits—planifiez des acomptes si la retenue est insuffisante.
Guide, exemples et méthodologie
How to use this RSU tax calculator
Enter the number of restricted stock units (RSUs) vesting, fair market value per share on vest date, estimated federal withholding rate, and optional state tax rate. RSUs are taxed as W-2 income when they vest—employers typically withhold shares or cash for taxes. The calculator shows gross vest value, estimated withholding, net shares or cash after tax, and optional growth if you model holding period appreciation.
Unlike ISOs, RSUs are straightforward ordinary income at vest. There is no exercise price—value equals shares × FMV. Subsequent sale of vested shares triggers capital gain or loss on change in price after vest. This tool focuses on vest-day tax mechanics; sale modeling uses your cost basis equal to FMV included in W-2.
Example (USD): 1,500 RSUs vest at $88/share
| Line item | Amount | Notes |
|---|---|---|
| Gross vest | $132,000 | 1,500 × $88 |
| Federal withhold (22% illustrative) | −$29,040 | Supplemental rate may apply |
| Net shares if sell-to-cover | ~1,170 | Depends on employer method |
| Cost basis for future sale | $88/share | From W-2 income reported |
Withholding methods
Sell-to-cover: employer sells just enough shares to cover withholding and delivers net shares. Net settlement: employer withholds shares and you receive the remainder. Cash payment of tax: you fund taxes from other cash and keep all shares—requires liquidity planning. Under-withholding leads to a balance due at filing even if paycheck withholding looked adequate.
RSU vs stock options for employees
RSUs are full-value awards taxed at vest; options give leverage but require exercise decisions and may trigger AMT (ISO) or ordinary income (NSO). High-growth companies often grant RSUs for predictability; early-stage firms may use options. Total compensation review should include both vest schedules and concentration in employer stock.
How we calculate
Gross vest = shares × FMV. Withholding = gross × combined federal/state rates you enter (defaults are illustrative—not your employer's exact supplemental wage rate). Net value = gross minus withholding. We do not model FICA wage base caps, Medicare surtax, or multi-state allocation.
Common mistakes
- Treating RSU vest like a bonus without planning for share count delivered after sell-to-cover.
- Forgetting cost basis step-up at vest when computing gain on a later sale.
- Holding all net shares without rebalancing employer concentration risk.
- Missing state tax on vest when working remotely across states in the vest year.
- Assuming 22% withholding covers final liability for high earners in top brackets.
Related tools
If you also hold ISOs, run the stock option AMT calculator before a large exercise in the same year as RSU vests. For diversified investing after vest, compare dollar-cost averaging versus lump-sum deployment using our DCA and compound interest calculators.
Related calculators
- Calculateur d'Économie d'Impôt S-Corp
- Calculateur d'Impôts des Sociétés
- Calculateur d'Impôt Crypto
- Calculateur d'Impôt sur la Plus-Value
Questions fréquentes
Quelle est la différence fondamentale entre les RSU et les options?
Les RSU correspondent à la promesse de livraison d'actions sans aucun coût pour le salarié à l'échéance. Les options confèrent le droit de souscription à un cours de rabais défini, nécessitant le paiement du prix d'exercice.
Pourquoi un pourcentage d'actions est-il vendu d'office lors du vesting ?
Il s'agit de la procédure de 'Sell-to-Cover'. Votre employeur vend immédiatement une fraction des titres (généralement 30% à 45%) afin d'acquitter d'office l'impôt sur le revenu salarial dû aux administrations publiques.
Fiscalité des RSU au vesting ?
Aux USA, imposition souvent au vesting.
RSU vs stock-options ?
RSU plus simples ; options plus de levier.