Planejador Tributário de RSU e Stock Options
Estime o ganho líquido real de suas RSU e opções de compra de ações pós-imposto de renda comum, retenção, crescimento composto e ganho de capital futuro. Grátis, sem cadastro.
Leia também: Guia completo da calculadora, Guia fiscal EUA e equity, Guia RSU e impostos
Como funciona
A calculadora RSU modela retenção e ações líquidas quando RSUs vestem ao valor justo como renda W-2.
<p>Trabalhar em empresas de tecnologia modernas e em plataformas de rápido desenvolvimento frequentemente altera o modelo padrão de salário comum para pacotes de remuneração de altíssima alavancagem que envolvem Unidades de Ações Restritas (RSUs) ou opções de compra (Stock Options). Gerenciar essa estrutura requer olhar além da oferta bruta e projetar os impostos imediatos e recorrentes. Quando suas RSUs sofrem vested (aquisição de direitos), o fisco tributa essa liberação como se fosse salário em dinheiro. O valor total das ações no pregão daquele dia vira imposto de renda ordinário, mesmo se você guardar as ações.</p>
<p>No caso das opções de compra (options), o fluxo operacional muda. Você recebe o direito de comprar ativos por um preço de desconto pré-acertado (strike). A cobrança ocorre no momento do exercício das opções, gerando uma variação de spread sobre a cotação corrente de balcão. A retenção ou declaração depende de classificações específicas de regramentos fiscais regionais.</p>
<p>Nosso planejador calcula o crescimento acumulado ao colocar o valor pós-impostos inicial sob uma taxa de rentabilidade projetada. Ao computar as taxas progressivas do imposto sobre ganho de capital (que caem consideravelmente após 12 meses de custódia contínua), a ferramenta define as melhores datas de saída tributária para que você maximize os saques reais livres de despesas surpresas.</p>
Vesting de RSU e retenção
RSU é tributada como renda na vesting — planeje retenção (sell-to-cover) e caixa para imposto.
Base de custo na venda futura é o FMV incluído no W-2 na data de vesting.
Someie RSU com bônus e exercício ISO no mesmo ano — sub-retenção gera saldo a pagar em abril.
Guia, exemplos e metodologia
How to use this RSU tax calculator
Enter the number of restricted stock units (RSUs) vesting, fair market value per share on vest date, estimated federal withholding rate, and optional state tax rate. RSUs are taxed as W-2 income when they vest—employers typically withhold shares or cash for taxes. The calculator shows gross vest value, estimated withholding, net shares or cash after tax, and optional growth if you model holding period appreciation.
Unlike ISOs, RSUs are straightforward ordinary income at vest. There is no exercise price—value equals shares × FMV. Subsequent sale of vested shares triggers capital gain or loss on change in price after vest. This tool focuses on vest-day tax mechanics; sale modeling uses your cost basis equal to FMV included in W-2.
Example (USD): 1,500 RSUs vest at $88/share
| Line item | Amount | Notes |
|---|---|---|
| Gross vest | $132,000 | 1,500 × $88 |
| Federal withhold (22% illustrative) | −$29,040 | Supplemental rate may apply |
| Net shares if sell-to-cover | ~1,170 | Depends on employer method |
| Cost basis for future sale | $88/share | From W-2 income reported |
Withholding methods
Sell-to-cover: employer sells just enough shares to cover withholding and delivers net shares. Net settlement: employer withholds shares and you receive the remainder. Cash payment of tax: you fund taxes from other cash and keep all shares—requires liquidity planning. Under-withholding leads to a balance due at filing even if paycheck withholding looked adequate.
RSU vs stock options for employees
RSUs are full-value awards taxed at vest; options give leverage but require exercise decisions and may trigger AMT (ISO) or ordinary income (NSO). High-growth companies often grant RSUs for predictability; early-stage firms may use options. Total compensation review should include both vest schedules and concentration in employer stock.
How we calculate
Gross vest = shares × FMV. Withholding = gross × combined federal/state rates you enter (defaults are illustrative—not your employer's exact supplemental wage rate). Net value = gross minus withholding. We do not model FICA wage base caps, Medicare surtax, or multi-state allocation.
Common mistakes
- Treating RSU vest like a bonus without planning for share count delivered after sell-to-cover.
- Forgetting cost basis step-up at vest when computing gain on a later sale.
- Holding all net shares without rebalancing employer concentration risk.
- Missing state tax on vest when working remotely across states in the vest year.
- Assuming 22% withholding covers final liability for high earners in top brackets.
Related tools
If you also hold ISOs, run the stock option AMT calculator before a large exercise in the same year as RSU vests. For diversified investing after vest, compare dollar-cost averaging versus lump-sum deployment using our DCA and compound interest calculators.
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Perguntas frequentes
Qual é a real diferença entre RSUs e Stock Options?
RSUs representam o compromisso de entregar ações sem custo quando as metas temporais forem batidas. Já as Stock Options entregam a opção de comprar as ações por um preço com desconto predeterminado, ou seja, exigem que você pague o strike para exercer.
Por que metade das minhas RSUs somem no dia que sofrem vesting?
Essa prática é o 'Sell-to-Cover' (venda de cobertura). Sua corretora vende automaticamente uma parte das ações vestadas (habitualmente 30% a 45% conforme sua alíquota de IR) para saldar a obrigação do imposto sobre a renda comum devida diretamente ao fisco.
RSU é tributada no vesting?
No Brasil/EUA regras diferem; nos EUA vesting é renda ordinária com retenção comum.
RSU vs stock options?
RSU tem valor se a ação não for zero; opções precisam superar o strike.