Calculadora de Impuestos al Ganancia de Capital
Calcule su plusvalía gravable y la obligación fiscal estimada para bienes raíces, activos comerciales y acciones. Soporta exclusiones de impuestos B2B.
Lea también: Guía completa de la calculadora, Guía fiscal EE.UU., Calculadora impuesto cripto
Cómo funciona
Calculadora de plusvalías en EE. UU.: estima impuesto federal según base de coste, precio de venta y plazo corto o largo.
<div class="space-y-6"> <p>Nosotros comprendemos que proteger los márgenes financieros tras una venta es un factor vital para la supervivencia del capital comercial. Al liquidar un activo de alto valor — ya sea un inmueble de oficinas, acciones de bolsa o la copropiedad de una sociedad comercial —, la utilidad total no es el monto definitivo con el que podrá contar. Los gobiernos gravan con severidad el incremento patrimonial real, de modo que diseñar un planeamiento impositivo se vuelve indispensable antes de redactar cualquier contrato formal de compraventa.</p> <h3 class="text-lg font-bold text-white mt-4">El Ajuste de Base Imponible y Cómputo</h3> <p>La ganancia de capital surge de restar el precio de liquidación oficial de salida al costo base original del activo. Para ajustar la base fiscal: <strong>Costo Base Ajustado = Precio Original de Compra + Gastos de Registros e Impuestos de Escrituras + Reformas de Revalorización Permanentes</strong>. Documentar las obras de mejora física es una forma excelente y legal de aumentar su base y con ello disminuir su carga impositiva gravable final.</p> <p>Por regla general, el Impuesto se deduce de: <strong>Ganancia Gravable = Precio de Venta - Costo Base Ajustado</strong>. La tasa específica aplicable se segmenta según el plazo temporal en el que mantuvo el activo o mediante el uso de beneficios legislativos específicos.</p> </div>
Plusvalías en EE. UU.: corto vs largo plazo
Las plusvalías dependen del plazo de tenencia. Corto plazo como renta ordinaria; largo plazo con tipos preferenciales del 0 % al 20 %.
La base de coste incluye comisiones de compra. Las RSU usan el FMV del vesting como base.
Ganancia de capital = proceeds de venta menos base ajustada (compra + mejoras − depreciación tomada). Menos de 12 meses suele ser corto plazo; más de 12 meses puede ser largo plazo federal.
Guía, ejemplos y metodología
Cómo usar esta calculadora de plusvalías
Introduzca el precio de venta (proceeds), la base de coste (lo que pagó, incluidas comisiones de compra) y el periodo de tenencia. Las ganancias a corto plazo (≤1 año) suelen tributar como renta ordinaria federal; las de largo plazo (>1 año) suelen usar tipos preferentes (0 %, 15 % o 20 % según su tramo). Esta herramienta es educativa: no modela impuesto estatal, NIIT del 3,8 % ni compensación de pérdidas.
Ejemplo (USD)
| Escenario | Venta | Base | Ganancia |
|---|---|---|---|
| Acciones >1 año | $25,000 | $14,000 | $11,000 LTCG |
| Cripto <1 año | $8,000 | $6,200 | $1,800 STCG |
| Vivienda (exclusión) | Consulte reglas | — | Hasta $250k/$500k excluidos |
Corto vs largo plazo
El IRS cuenta desde el día después de la compra hasta el día de la venta. Vender a los 366 días puede cambiar el tratamiento fiscal frente a vender a los 364. Si recibió RSU, la base de coste de una venta posterior suele ser el FMV incluido en el W-2 en la fecha de vesting, no cero.
Pérdidas y recolección de pérdidas
Las pérdidas de capital compensan ganancias en la misma declaración. El excedente puede deducir hasta 3.000 USD de renta ordinaria al año con arrastre futuro. Vender solo por impuestos puede activar reglas wash-sale en acciones (y posiblemente cripto según la ley vigiente)—confirme con un preparador antes de fin de año.
Errores frecuentes
- Usar precio de compra sin incluir comisiones en la base.
- Confundir ganancia de RSU en vesting con ganancia de capital al vender.
- Ignorar impuesto estatal (California, Nueva York, etc.).
- Asumir que cripto siempre es largo plazo sin revisar fechas por lote.
Herramientas relacionadas
Para ventas de cripto, use la calculadora de impuesto cripto. Para RSU e ISO, consulte las guías de vesting y AMT en nuestro blog fiscal US.
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Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia entre plusvalías a corto plazo y largo plazo?
Las ganancias a corto plazo (posesión de 1 año o menos) se gravan según la tarifa de renta ordinaria individual. Las de largo plazo (más de 1 año) reciben tipos impositivos preferenciales sustancialmente más bajos.
¿Se puede compensar el impuesto a pagar con pérdidas acumuladas?
Sí, es permitido compensar e integrar pérdidas de ejercicios anteriores contra ganancias patrimoniales generadas en el año corriente, lo que reduce sustancialmente el impuesto adeudado.
¿Ganancias a corto vs largo plazo?
Corto plazo suele tributar más alto que largo en EE.UU.
¿Cómo reducir impuestos legalmente?
Compensar pérdidas, alargar plazo, cuentas fiscalmente ventajosas.