Calculadora de Impuestos de Criptomonedas y Ganancias de Capital
Calcule sus impuestos de criptoactivos. Evalúe ganancias de capital a corto plazo y exenciones fiscales de largo plazo por tenencia.
Lea también: Guía impuesto cripto, Calculadora ganancias de capital
Cómo funciona
Impuesto cripto EE. UU.: estima impuesto federal según base de coste y plazo corto o largo.
Las transacciones de intercambio, venta de monedas digitales, o uso comercial de criptomonedas constituyen eventos tributables regulados por leyes de plusvalía financiera. Si posee el activo menos de un año, el rédito tributa en base a su nivel de ingresos corrientes, mientras que mantenerlo por más de 12 meses garantiza tasas impositivas moderadas.
Ganancias cripto a corto vs largo plazo
Venta de cripto en EE. UU. genera ganancia o pérdida de capital: proceeds menos base de coste ajustada. Menos de un año suele ser tasa ordinaria; más de un año puede calificar como largo plazo.
FIFO, LIFO o lotes específicos cambian la base si compró en fechas distintas—esta herramienta usa un escenario simplificado; exchanges con 1099-DA ayudan pero no sustituyen contabilidad completa.
Impuesto estatal, NIIT y wash sales no están totalmente modelados—confirme ventas grandes con un CPA.
Guía, ejemplos y metodología
How to use this crypto capital gains tax calculator
Enter proceeds, cost basis, and holding period. Short-term gains use ordinary income brackets you select; long-term gains use preferential capital gains rates. This covers simple buy/sell—swaps, staking, airdrops, and state tax need professional review and exchange Form 1099-DA reports.
Example (USD)
| Scenario | Proceeds | Basis | Gain |
|---|---|---|---|
| Long-term BTC sell | $18,000 | $11,500 | $6,500 |
| Short-term ETH sell | $4,200 | $3,800 | $400 |
Record-keeping checklist
- Reconcile cost basis per lot before year-end—not just exchange summaries.
- Tag transfers between wallets; they are not taxable but affect lot tracking.
- Wash-sale rules for crypto may apply depending on current law—confirm with a CPA.
Related tools
For equity compensation tax (RSU, ISO/AMT), use our RSU and stock option calculators in the US tax planning guide—crypto gains stack with W-2 income on your return.
Short-term vs long-term crypto gains
Assets held one year or less generally produce short-term capital gains taxed at ordinary federal income rates—the same brackets as W-2 wages. Holdings beyond one year typically qualify for long-term rates (0%, 15%, or 20% at the federal level depending on taxable income). Stablecoin swaps, NFT flips, and DeFi token trades can still be taxable events even without cashing out to USD; this calculator handles straightforward disposal math, not every on-chain transaction type.
Form 1099-DA and exchange reporting
US exchanges increasingly report proceeds on Form 1099-DA. Reported proceeds may not match your true cost basis if you transferred coins between wallets or used multiple platforms. Reconcile exchange CSVs against your own lot tracking before filing—IRS matching programs compare proceeds lines to your return. Missing basis is a common audit trigger; zero basis on a large sale can overstate tax dramatically.
Staking, airdrops, and mining (overview)
Staking rewards, airdrops, and mining income are often ordinary income when received, with basis equal to fair market value at receipt. Selling later triggers a second gain or loss from that basis. Hard forks and protocol migrations create fact patterns the IRS has addressed in limited guidance—treat this calculator as a capital-gains-on-disposal tool and consult a crypto-savvy CPA for income-at-receipt events.
State tax and loss harvesting
California and New York tax crypto gains as capital income; a few states have no capital gains tax at all. Federal capital losses offset gains and up to $3,000 of ordinary income per year with carryforward. Tax-loss harvesting in crypto may be subject to wash-sale rules under current legislation—confirm before year-end sells solely for tax optics.
Related calculators
- Calculadora de Ahorro de Impuestos S-Corp
- Calculadora de Impuestos de Sociedades
- Calculadora de Impuestos al Ganancia de Capital
- Calculadora de Ejercicio de Opciones de Acciones e Impuesto Mínimo (AMT)
Preguntas frecuentes
¿Qué es la recolección de pérdidas fiscales criptográficas?
Consiste en consolidar ventas en negativo antes del cierre fiscal anual con la finalidad de restar estas mermas a las ganancias brutas obtenidas en otras operaciones, aligerando el saldo fiscal consolidado.
¿Intercambio cripto-cripto?
En EE.UU. suele ser evento imponible.
¿Staking gravado cómo?
A menudo como ingreso ordinario.