Planificador de RSUs y Stock Options
Calcule el valor neto real de sus unidades de acciones restringidas (RSU) y opciones financieras considerando tasas de impuestos ordinarias y plusvalías futuras.
Lea también: Guía completa de la calculadora, Guía fiscal EE.UU., Guía RSU e impuestos
Cómo funciona
Calculadora RSU: retenciones y acciones netas al vestir al valor justo como ingreso W-2.
<p>Trabajar en firmas tecnológicas modernas o corporaciones globales eleva los esquemas salariales corrientes al integrar Unidades de Acciones Restringidas (RSUs) u opciones sobre acciones dentro de las nóminas. Planificar estos recursos demanda ir más allá de los montos iniciales y analizar detalladamente el impacto fiscal. Al momento de la consolidación (vesting) de RSUs, el fisco los considera ingresos en efectivo normales. La valoración bursátil a primera hora se tasa como base imponible de trabajo inmediato, cobrando impuestos altos sobre su volumen.</p>
<p>Para opciones de acciones tradicionales, usted adquiere el derecho de fondear títulos a un costo de descuento pactado (precio strike). El evento impositivo sucede con el ejercicio, reteniendo el saldo diferencial del diferencial. Estudiar los beneficios en el holding ayuda de forma crucial.</p>
<p>Nuestra suite proyecta el recorrido del capital neto reinvertido tras los peajes de adquisición inicial. Calculando de forma inteligente la amortiguación del gravamen de plusvalía según sostenga el activo más de un año ordinario, usted puede definir ventanas de liquidación de bajo coste fiscal para salvaguardar sus márgenes consolidados.</p>
Vesting de RSU y retención
Las RSU vestidas son ingreso W-2 al valor justo de mercado el día del vest. La retención suplementaria (22% federal típico) puede quedar corta si su bracket marginal es mayor.
Sell-to-cover deja menos acciones netas de las que sugiere el grant—modele acciones retenidas y efectivo neto después del vest.
Vests grandes pueden afectar subsidios ACA y fase-out de créditos—planifique pagos estimados si la retención es insuficiente.
Guía, ejemplos y metodología
How to use this RSU tax calculator
Enter the number of restricted stock units (RSUs) vesting, fair market value per share on vest date, estimated federal withholding rate, and optional state tax rate. RSUs are taxed as W-2 income when they vest—employers typically withhold shares or cash for taxes. The calculator shows gross vest value, estimated withholding, net shares or cash after tax, and optional growth if you model holding period appreciation.
Unlike ISOs, RSUs are straightforward ordinary income at vest. There is no exercise price—value equals shares × FMV. Subsequent sale of vested shares triggers capital gain or loss on change in price after vest. This tool focuses on vest-day tax mechanics; sale modeling uses your cost basis equal to FMV included in W-2.
Example (USD): 1,500 RSUs vest at $88/share
| Line item | Amount | Notes |
|---|---|---|
| Gross vest | $132,000 | 1,500 × $88 |
| Federal withhold (22% illustrative) | −$29,040 | Supplemental rate may apply |
| Net shares if sell-to-cover | ~1,170 | Depends on employer method |
| Cost basis for future sale | $88/share | From W-2 income reported |
Withholding methods
Sell-to-cover: employer sells just enough shares to cover withholding and delivers net shares. Net settlement: employer withholds shares and you receive the remainder. Cash payment of tax: you fund taxes from other cash and keep all shares—requires liquidity planning. Under-withholding leads to a balance due at filing even if paycheck withholding looked adequate.
RSU vs stock options for employees
RSUs are full-value awards taxed at vest; options give leverage but require exercise decisions and may trigger AMT (ISO) or ordinary income (NSO). High-growth companies often grant RSUs for predictability; early-stage firms may use options. Total compensation review should include both vest schedules and concentration in employer stock.
How we calculate
Gross vest = shares × FMV. Withholding = gross × combined federal/state rates you enter (defaults are illustrative—not your employer's exact supplemental wage rate). Net value = gross minus withholding. We do not model FICA wage base caps, Medicare surtax, or multi-state allocation.
Common mistakes
- Treating RSU vest like a bonus without planning for share count delivered after sell-to-cover.
- Forgetting cost basis step-up at vest when computing gain on a later sale.
- Holding all net shares without rebalancing employer concentration risk.
- Missing state tax on vest when working remotely across states in the vest year.
- Assuming 22% withholding covers final liability for high earners in top brackets.
Related tools
If you also hold ISOs, run the stock option AMT calculator before a large exercise in the same year as RSU vests. For diversified investing after vest, compare dollar-cost averaging versus lump-sum deployment using our DCA and compound interest calculators.
Related calculators
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Preguntas frecuentes
¿Cuál es la diferencia real entre RSU y opciones sobre acciones?
Las RSUs consisten en la entrega de acciones totalmente gratuitas una vez superado el lapso de trabajo básico. Las opciones, en cambio, otorgan el derecho de comprar a un precio fijo pactado, requiriendo un capital de ejercicio.
¿Por por qué se retienen acciones de RSU de forma automática al consolidar?
Se conoce como liquidación de cobertura o 'Sell-to-Cover'. La corporación retiene un paquete (comúnmente del 30% al 45%) para liquidar de inmediato la retención de renta laboral que exige el ministerio de hacienda.
¿Se gravan las RSU al vesting?
En EE.UU. suele tributarse al vestirse.
¿RSU u opciones?
RSU más simples; opciones más apalancamiento.